La gestion du risque de liquidité dans le secteur de l'assurance : Etat des lieux et pratiques

Abstract

Les évolutions récentes qui marquent l’industrie financière accentuent l’attention accordée à la gestion des risques, en particulier le risque de liquidité dans le secteur de l’assurance, ce risque ayant été longtemps peu considéré dans cette industrie, revêt actuellement une importance pour les régulateurs et les superviseurs amenés à renforcer son traitement par les opérateurs du secteur. L’objectif de cet article est d’analyser les spécificités et l’évolution de la perception et du cadre prudentiel du risque de liquidité au sein de l’activité de l’assurance, grâce à la méthodologie qualitative exploratoire basée sur les données secondaires collectées et analysées à partir du contenu pertinent que représentent les articles scientifiques et les rapports institutionnels des régulateurs et des compagnies d’assurance. La caractérisation du risque de liquidité manque de consensus, les compagnies d’assurance ne s’accordent pas sur son profilage précis, toutefois les régulateurs s’acharnent à travers des révisons de directive continues à cerner le risque de liquidité et tirer les opérateurs vers un engagement plus pointu et ferme pour la gestion de ce risque.